Генеральний директор QuadrigaCX створив фальшиві облікові записи Крипто за допомогою коштів клієнтів

За словами арбітражного керуючого канадської фірми, покійний засновник і генеральний директор QuadrigaCX використовував кошти клієнтів для торгівлі за власний рахунок на інших біржах Криптовалюта .

У розряді 70 сторінок звіт Опублікований у середу, Ernst & Young стверджував, що Джеральд Коттен, який, очевидно, помер у грудні минулого року, перевів мільйони доларів у Крипто з рахунків клієнтів на інші біржі, при цьому кошти використовувалися для підтримки особистого способу життя та торгових звичок Коттена. Загалом, здається, що Коттен фактично вкрав у своїх клієнтів понад 200 мільйонів доларів США.

«Значні обсяги Криптовалюта були переведені з платформи за межі Quadriga на конкурентні біржі в особисті рахунки, контрольовані паном Коттеном», — йдеться у звіті. «Схоже, що Криптовалюта користувача торгувалась на цих біржах і за деяких обставин використовувалася як забезпечення для маржинального торгового рахунку, створеного паном Коттеном».

Комісії та торгові збитки «здається, несприятливо вплинули на Криптовалюта резерви Quadriga», тоді як інші суми були відправлені на гаманці, власників яких EY не може підтвердити.

З 2016 по кінець 2018 року Коттен перевів 9450 Bitcoin, 387 738 Ethereum і 239 020 Litecoin з облікових записів своєї біржі (відповідно, 88 мільйонів доларів, 105 мільйонів доларів США та 33 мільйони доларів США за поточними ринковими цінами, хоча їхня вартість за цей час коливалася – і різко зросла).

Схоже, що Коттен також створив фальшиві облікові записи на Quadriga, нараховував на них фіктивні суми, яких насправді не існувало, і використовував фальшиві реквізити для покупки справжніх Крипто у клієнтів, причому найбільший обліковий запис використовує ім’яКріс Маркай.

Більше втрат

Пізніше у звіті говориться, що Коттен Маржин торгував Zcash, DASH, Dogecoin і omisego, де він «генерував значні збитки».

Невідома третя біржа отримала 21 501 Bitcoin (201 мільйон доларів у сьогоднішніх цінах) на рахунок під ім’ям Коттена. Усі Bitcoin , крім 8, були ліквідовані, що принесло близько 80 мільйонів канадських доларів (60,4 мільйона доларів США).

Хоча ця біржа не співпрацює з EY, вона співпрацює з місцевими органами влади у своїй юрисдикції. Зараз EY прагне відкрити «офіційні канали» з цими органами влади.

Еван Томас, судовий учасник Osler Hoskin & Harcourt в Канаді, сказав CoinDesk, що «виходячи зі звіту, те, що [Коттен] зробив, було явно шахрайським і зрадило довіру користувачів Quadriga».

Дії Коттена не могли бути випадковістю, зазначив Томас, сказавши:

«Цілком можливо, що він вліз через голову і намагався вийти з дефіциту, використовуючи гроші інших людей, але враховуючи, що підроблені облікові записи існують принаймні з 2016 року, і він незаконно привласнив кошти на розкішні подорожі та інвестиції в нерухомість, здається більш імовірним, що це було прораховане та навмисне шахрайство».

QuadrigaCX подала заяву про захист від кредиторів у січні, заборгував клієнтам 190 мільйонів доларів на суму Крипто і фіатних грошей, до більшості з яких він не міг отримати доступ, оскільки лише його покійний генеральний директор Джеральд Коттен знав, де знаходяться закриті ключі.

EY шукає зниклі кошти, спочатку як призначений судом спостерігач, а потім як довірена особа, коли QuadrigaCX офіційно визнано банкрутом у квітні в основному безрезультатно.

Станом на травень маєток мав щойно $21 мільйон активів для покриття $160 мільйонів в решті зобов'язань, хоча останній звіт наближає суму до 24,5 мільйонів доларів.

The ФБР США дивиться на збитки, як є Канадська влада.

Інші питання

У звіті EY також детально описано нестримну безгосподарність і погану практику, зазначивши, що Quadriga не KEEP адміністративні журнали та не мала плану на випадок втрати коштів або свого керівника.

Більше того, біржа, здавалося б, дотримувалася поганої бухгалтерської практики.

Наприклад, біржа заплатила двом із дев’яти платіжних процесорів 11,8 мільйона канадських доларів США (приблизно 9 мільйонів доларів США) у вигляді зборів.

Однак Quadriga не вела жодної документації.

«Монітору не вдалося знайти будь-яку бухгалтерію щодо об’єднаних фондів Quadriga», — йдеться у звіті. «Монітор зазначає, що рахунки TPP використовувалися для обробки транзакцій користувачів Fiat, фінансування загальних операційних витрат Quadriga, і в багатьох випадках кошти спрямовувалися пану Коттену, сторонам, пов’язаним з паном Коттеном, або адвокатам/сторонам, які діють від його імені».

Далі додавалося:

«Схоже, що коли вимагалося оплатити операційні витрати або коли пан Коттен бажав перерахувати кошти собі або пов’язаним сторонам, він просто наказав ТЕС здійснювати платежі без будь-якого контролю».

EY також вважає, що нерухомість у Новій Шотландії, нерухомість у Британській Колумбії, інвестиційні цінні папери, грошові авуари, човен, літак, розкішні транспортні засоби та золоті та срібні монети, які нібито належали Коттену, а тепер належать його вдові Дженніфер Робертсон, були оплачені за рахунок коштів клієнтів Quadriga, і тому повинні бути ліквідовані.

«Оскільки особисті витрати пана Коттена та пані Робертсон та накопичення їхніх особистих активів з 2015 року були отримані з коштів Quadriga, Довірена особа має намір домагатися повернення збережених активів, які підпадають під дію Наказу про збереження активів, назад до спадщини для негайної ліквідації на підставі того, що кошти, які пан Коттен скерував їм виплачувати, становлять преференції або транзакції згідно з вартість відповідно до BIA і може бути предметом інших підстав для позову, висунутих Довіреною особою», – написали в EY.

Доходи від цих продажів у разі успіху підуть до майна кредиторів і можуть сягнути 12 мільйонів канадських доларів (9 мільйонів доларів США).

Претензії клієнтів

В окремій документації

, EY окреслив процедуру, за якою колишні користувачі QuadrigaCX, які втратили гроші, коли обмін пішов угору, повинні Соціальні мережі , щоб подати претензії.

«Користувачам буде запропоновано заповнити та надати свої докази претензії довіреній особі до 17:00 (за часом Галіфакса) 31 серпня 2019 року («Дата подання претензій»)», — повідомили в EY.

У заяві EY визнала, що кредитори зіткнулися з труднощами під час пошуку інформації, необхідної для підготовки претензій, оскільки веб-сайт Quadriga був знизився з січня.

Комітет і юристи, які представляють інтереси користувачів, «висловили занепокоєння з приводу того, що сайт платформи не працює, оскільки користувачі не можуть отримати доступ до деталей заяв або інформації, необхідної для завершення своїх претензій», – повідомили в EY.

У відповідь EY каже, що працювала з юристом кредиторів, щоб допомогти користувачам знайти способи отримати інформацію про баланс рахунку.

Цей процес включає в себе онлайн-портал де користувачам пропонується ввести номер свого облікового запису QuadrigaCX та ім’я.

«Якщо збіг буде знайдено, ваш баланс буде відображено», — йдеться на веб-сторінці, створеній EY, із попередженням: «Обов’язково роздрукуйте або зробіть знімок результатів».

EY додала, що «зважає на проблеми Політика конфіденційності користувачів, які [були] також враховані під час підготовки процесу претензій».

Особлива форма

Аудиторська фірма також змінила стандартну форму претензій про банкрутство, «щоб відповідати унікальним обставинам Quadriga, коли претензії до неї виражені в Криптовалюта та фіатних валютах», – повідомили в EY.

Форма, у якій неправильно написано слово "Ethereum" і переривається розривом сторінки в файлі, LOOKS так:

Томас сказав CoinDesk , що, виходячи з нових звітів, клієнтам може бути небагато коштів для відновлення.

«Зараз LOOKS , що основним джерелом повернення кредиторів будуть фіат і заморожені активи», — сказав він, підсумувавши:

«У звіті T розглядаються потенційні позови про відшкодування збитків проти інших сторін, але це може бути те, що довірена особа розгляне».

Зображення Верховного суду Нової Шотландії від Nikhilesh De для CoinDesk