Законен ли Bitcoin ?

Поскольку рыночная капитализация рынка Криптовалюта продолжает расти, регулирующие органы по всему миру активизируют дебаты о надзоре за использованием и торговлей цифровыми активами.

На сегодняшний день очень немногие страны полностью запретили Bitcoin. Но это T значит, что он считается «законным платежным средством». На момент написания этой статьи в апреле 2022 года только две страны — первая Сальвадор, тоЦентральноафриканская Республика – зашли так далеко, что позволили Bitcoin стать законно признанной формой платежного инструмента.

При этом, то, что Bitcoin T считается широко законным платежным средством, T означает, что он незаконен. Скорее, это просто означает, что нет никакой защиты ни для потребителя, ни для продавца, и что его использование в качестве платежного средства является полностью дискреционным.

Другие юрисдикции все еще размышляют, какие шаги предпринять. Подходы различаются: некоторые небольшие страны, такие как Зимбабве, не стесняются делать резкие заявления, ставящие под сомнение законность биткоина, в то время как более крупные институты, такие как Европейская комиссия, готовятвсеобъемлющий набор правил и законовдля регулирования цифровых активов.

В Соединенных Штатах проблема еще больше осложняется раздробленной нормативной базой: кто будет заниматься законодательной деятельностью — федеральное правительство или отдельные штаты?

Смежный вопрос в других странах, на который пока нет четкого ответа, заключается в том, кто должен нести ответственность за надзор? Должны ли центральные банки KEEP за криптовалютами или финансовые регуляторы? В некоторых странах это ONE и то же, но в большинстве развитых стран это отдельные институты с различными полномочиями.

Еще один спорный вопрос: следует ли регулировать Bitcoin на национальном или международном уровне? Международный валютный фонд (МВФ) опасается, что нескоординированное регулирование может представлять риск для финансовой стабильности, но в некоторых странах даже национальные надзорные органы придерживаются противоположных подходов.

Необходимо провести дополнительное различие между регулированием самой Криптовалюта (является ли она товаром или валютой? является ли она законным платежным средством?) и Криптовалюта бизнесом (являются ли они денежными переводами? нужны ли им лицензии?). В некоторых странах соображения связаны между собой, в большинстве других они рассматриваются отдельно.

Ниже приведено резюме заявлений, сделанных некоторыми странами. Этот список последний раз обновлялся в апреле 2022 года.

Австралия

Правительство Австралии поддерживает Криптовалюта и технологии блокчейна и имеет ONE из самых высоких показателей уровень принятия Криптoво всем мире.

В 2017 году было объявлено, что криптовалюты являются законными и что они будут рассматриваться как активы, подлежащие налогообложению на прирост капитала. Австралийский центр отчетов и анализа транзакций (AUSTRAC) требует от бирж, работающих в стране, регистрировать свой бизнес, вести записи и проверять своих пользователей. Для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма незарегистрированные биржи в будущем будут подвергаться обвинениям и денежным штрафам.

В конце 2021 года правительство объявило о планахкапитальный ремонтЗаконы, связанные с платежными системами страны, включая «ведущую в мире» нормативную базу для криптовалют и компаний цифровых активов. Планы по созданию собственной цифровой валюты центрального банка страны также были включены.

Аргентина

Криптовалюты — этопопулярный в Аргентине, где экономические проблемы и высокая инфляция парализовали местную валюту песо, но по состоянию на март 2002 года страна T разработала много правил. Центральный банк Аргентины (BCRA) совместно с Комиссией по ценным бумагам (CNV) выраженный что криптовалюты и Bitcoin T являются законными платежными средствами, поскольку они T выпускаются центральным банком.

Theзаявление упомянул несколько рисков, но T счел криптовалюты и Bitcoin незаконными.

Аргентинцам разрешено покупать доллары через официальные каналы на сумму не более 200 долларов в месяц, при этом взимается дополнительный налог в размере 65% сверх официального лимита.Обменытакже облагаются налогом с продаж и покупок.

Бангладеш

В 2015 году Бангладеш прямо заявил, что использование криптовалют является «наказуемым правонарушением». Власти ведут охоту на нелегальных торговцев Bitcoin в стране.

Боливия

В 2014 году центральный банк Боливии официальнозапрещен использование любой валюты или токенов, не выпущенных правительством, что делает криптовалюты и Bitcoin незаконными, даже несмотря на то, что блокчейн адвокатыоказывают сопротивление.

Канада

Канада была ONE из первых стран, разработавших то, что можно было бы назвать «законодательство о Bitcoin ». правительство уточнил, что Bitcoin T является законным платежным средством, но является законным, признав, что криптовалюты могут работать как средство обмена. Канадское налоговое агентство (КРА,), налоговый орган страны, признал Bitcoin цифровым товаром. Таким образом, транзакции налогооблагаемый, в зависимости от вида деятельности.

Криптовалюта компании считаются компаниями, предоставляющими денежные услуги, и обязаны соблюдать строгие правила по борьбе с отмыванием денег (AML) и принцип «знай своего клиента» (ЗСК)требования. Канада регулирует Bitcoin в соответствии с законы о ценных бумагахкоторые основаны на провинциях, учитывая отсутствие федерального регулятора ценных бумаг, такого какКомиссия по ценным бумагам и биржам В США, например, Purpose Bitcoin ETF, первый в мире физически погашаемый биржевой фонд для Bitcoin, был одобренныйКомиссией по ценным бумагам Онтарио в феврале 2021 года и распространена на другие территориальные юрисдикции в рамках паспортной системы страны.

Читать дальше: Что такое Bitcoin ETF?

Центральноафриканская Республика

В апреле 2022 года Центральноафриканская Республикастал вторая страна в мире, принявшая Bitcoin (BTC) в качестве официальной валюты. Национальная ассамблея приняла законопроект, который установил правовую и нормативную базу для криптовалют, а также сделал Bitcoin законным платежным средством в стране наряду с существующей национальной фиатной валютой, франком КФА.

Читать дальше: Центральноафриканская Республика принимает Bitcoin в качестве законного платежного средства

Китай

В то время как руководство Китая рекламировало Технологии блокчейн как важнейшую инновацию, в стране есть долгая историяпо борьбе с криптовалютами. Несмотря на предыдущие запреты напервичное размещение монет (ICO) и банков, осуществляющих транзакции с криптовалютами, Китай стал ONE из крупнейших Рынки цифровых активов к 2021 году.

Однако китайские власти начали наращивать темпыисполнениепредыдущих постановлений в 2021 году. Центральный банк (Народный банк Китая) совместно с правительствами штатовзапущен всеобъемлющая чистка во всех частях Криптo в 2021 году. Новые правила сделали торговлю Криптовалюта и транзакции, в том числе связанные с Bitcoin, незаконный, запретили местные и иностранные биржи, работающие в стране, изакрыть объекты по добыче Bitcoin

Читать дальше: Запреты Криптo в Китае: полная история

Параллельно с этим правительство ускорило разработку собственныхцифровая валюта, выпущенная центральным банком(CBDC) – eCNY. Около 140 миллионов человек имелиоткрытые цифровые кошелькидля новой валюты с ноября 2021 года по март 2022 года.

Эквадор

В 2014 году Национальная Ассамблеязапрещен Bitcoin и децентрализованные цифровые валюты, в то время как центральный банк заявил что онлайн-торговля криптовалютами T запрещена. Тем не менее, Bitcoin T является законным платежным средством или авторизованным способом оплаты товаров и услуг.

Египет

В январе 2018 года Верховный муфтий Египта заявил, что торговля Криптовалюта запрещена исламским религиозным правом из-за рисков, связанных с этой деятельностью. Центральный банк Египта выпустил заявление в сентябре 2020 года запретил частным лицам, банкам и другим финансовым учреждениям иметь дело с криптовалютами, что фактически сделало Bitcoin незаконным.

Сальвадор

Сальвадор был первой страной в мире, принявшей Bitcoin в качестве официальной валюты. Законодательный орган страны прошедший Закон о Bitcoin в июне 2021 года и вступил в силу три месяца спустя, сделав Bitcoin законным платежным средством. Согласно закону, товары, услуги и даже налоги могут быть оплачены с помощью Bitcoin, и каждый торговец должен принимать его как законную форму оплаты.

Читать дальше: Это официально: Законодательный орган Сальвадора проголосовал за принятие Bitcoin в качестве законного платежного средства

Европа

По состоянию на март 2022 года криптовалюты, включая Bitcoin, регулировались на уровне стран Европейского союза. Европейская комиссия, исполнительный орган ЕС, предложила широкий набор правил и законов для регулирования цифровых активов и Криптo . Так называемые Рынки криптоактивов (МиКА) законопроект устанавливаеткомплексная нормативная база для всех 27 стран-членов, которые будут регулировать эмитентов Криптo , пользователей и поставщиков услуг, охватывая все от криптовалют и токенов до стейблкоинов. Решающее голосование по законопроекту ожидалось не ранее конца 2022 года.

На момент написания этой статьи поставщики Криптo должны были подчиняться строгим правилам шестой Директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (АМЛД6), который частично направлен на предотвращение использования криптовалют для отмывания денег и финансирования терроризма путем усиления усилий по выявлению мошенничества.

Европейский центральный банкзаявил Bitcoin — это T валюта, а Криптo , поэтому воздержались от его регулирования. Некоторые члены Европейского парламента размышляли над запретом энергоемкий майнинг Криптовалюта на основе доказательства выполнения работы — механизм консенсуса, который Bitcoin использует для создания новых монет и подтверждения транзакций, — но предложение было списанныйполучив негативную реакцию.

Индия

Легко потерять понимание того, являются ли криптовалюты законными или незаконными в Индии после шквала запретов и изъятий. Резервный банк Индии (RBI)изданныйпредупреждение в июле 2018 года, которое запрещало банкам, кредиторам и финансовым учреждениям иметь дело с криптовалютами. Однако Верховный суд Индии отменил запрет, и RBIотменил свой запрет.

С тех пор правительство предоставилонекоторая ясность с новым законодательством о Криптo в 2022 году. Закон определяет криптовалюты и NFT (невзаимозаменяемые токены) как «виртуальные цифровые активы», что делает их незаконными в качестве способа оплаты, но позволяет пользователям торговать ими и инвестировать в них какресурсы. Биржи должны соблюдать законы о борьбе с отмыванием денег и о знании своего клиента, а также выпускать отказы от ответственности в своих объявлениях. В законодательстве также указанокак платить налоги на Криптo прибыли.

Иран

Экономика Ирана была парализована западными санкциями и высокой инфляцией.вождение многих принимать или майнить криптовалюты для сохранения богатства. Хотя власти T враждебны к Криптo, они стремятся к большему контролю, как бывший президент Хассан Рухани призвалдля всеобъемлющей правовой базы.

Гражданам T запрещено торговать и хранить криптовалюты, но регуляторы предупредили их о связанных с этим рисках. Центральный банк заявил в апреле 2021 года, что банки и лицензированные обменники можно использовать Криптовалюта , добываемая уполномоченными иранскими майнерами для оплаты импортных товаров, в то же время запрещающий торговля Криптo , поступающей из-за рубежа.

Правительствопризнанный майнинг Bitcoin как законная деятельность, если предприятие получило лицензию. Майнерам, однако, было приказано неисправностьв течение нескольких месяцев в 2021 году, когда страна испытывала нехватку электроэнергии, а правительстворасправилисьо шахтерах, работающих без лицензии.

Япония

ЯпонияАгентство финансовых услуг был ONE из первых национальных наблюдателей, объявивших Bitcoin и другие криптовалюты законно принятыми формами оплаты и охарактеризовавших их как собственность. Однако эти положения T означают, что Bitcoin является законным платежным средством.

Японские поставщики услуг виртуальных активов должныисполнятьсо стандартами по борьбе с отмыванием денег и обмениваться данными с регулирующими органами в соответствии с «правило путешествия” Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) — межправительственная организация, координирующая финансовую Политика 39 стран-членов.

Регуляторы также ужесточили контрольстейблкоинэмитентов, обращаясь с ними как с банками.

Казахстан

Казахстан стал ONE из крупнейших в мире центров добычи Bitcoin , поскольку правительство предложило налоговые льготы и дешевую энергию, в то время как многие майнеры переехали в Казахстан после того, как Китай принял жесткие меры по борьбе с майнингом. повернутый более враждебныйпо отношению к майнерам, поскольку в конце 2021 года в электросетях наблюдался дефицит электроэнергии, что привело к борьбе с незаконными операциями,ограничениеэнергопотребление и призыв к более тяжелымналоги.

Страна по-прежнему является рассадником Bitcoin, и это измененный В 2020 году правительство приняло финансовое законодательство с положениями о «цифровых активах», однако по состоянию на март 2022 года оно T ратифицировало всеобъемлющую структуру для криптовалют.

Читать дальше: Сколько энергии потребляет Bitcoin ?

Кыргызстан

Криптовалюты считаются «виртуальными активами», поэтомуобщий налоговый режим применяется к ним в Кыргызстане. Криптo майнинг облагается налогом в размере 15%. Власти Кыргызстана также предложенныйанабор из счетаобеспечить основу для регулирования криптовалют в стране.

Малайзия

По данным Министерства финансов Малайзии, операции с Криптовалюта T запрещены, но облагаются налогом. Руководящие принципы электронной коммерции Налогового управления Малайзии. Криптo биржи должны соблюдать антиотмывание денег и противодействие финансированию терроризма правила.

В сентябре 2021 года центральный банк Малайзиипровереноплатформа цифровой валюты, выпущенная центральным банком, для трансграничных платежей с рядом стран-партнеров, включая Австралию, Бангладеш и Сингапур.

Мальта

В июне 2018 года европейское островное государство приняло ряд законовЗаконы, благоприятствующие блокчейну, включая ONE , который подробно описывает требования к регистрации Криптовалюта бирж. Ранее в 2020 году Управление по финансовым услугам Мальты опубликованодокумент, посвященный вопросам, связанным с предложениями токенов безопасности, чтобы ужесточить контрольКриптoкоторые эксплуатировали слабость страныправила по борьбе с отмыванием денег.

Мексика

Мексиканские финансовые властиуказанный что криптовалюты T считаются законным платежным средством или валютой, и в 2021 году министр Финансы Артуро Эррера повторил что криптовалюты запрещены в финансовой системе. С другой стороны, Криптo была принята на головокружительная скорость в Мексике. Компаниям разрешено предлагать Криптo , пока они зарегистрироватьсяи соблюдатьтребования к отчетности. Кроме того, с марта 2022 года Центральный банк Мексики (Banxico) такжезапланировановыпустить свои CBDB для продвижения финансовой доступности в стране.

Марокко

Криптовалюты — этозапрещенв Марокко, а валютный орган страны заявил, что использование криптовалют нарушает правила валютного обмена и будет преследоваться по законуштрафы. Несмотря на запрет,пиринговый Покупки Bitcoin в стране процветают, и центральный банк рассматривает возможность запускцифровая валюта.

Читать дальше: Централизованная биржа (CEX) и децентрализованная биржа (DEX): в чем разница?

Намибия

Намибия — ONE из немногих стран, где прямо заявил что покупки за Bitcoin «незаконны».

Нигерия

Официально нигерийские банки и другие финансовые учреждениязапрещенныйот обработки виртуальных валют, согласнопредупреждение от центрального банка. Однако местное Криптo нашло способы обойти эти законы, что привело к принятиепроцветать в Нигерии, несмотря на банковский запрет. Центральный банкзапущенсобственную виртуальную валюту eNaira в октябре 2021 года.

Пакистан

В апреле 2018 года центральный банк Пакистана выпустилзаявлениезапрет финансовым компаниям иметь дело с виртуальными валютами. В апреле 2019 года федеральное правительствовведен новые правила и схемы лицензирования для Криптo . Однако власти готовыйболее жесткая позиция в отношении цифровых активов, которая может включать запрет криптовалют.

Россия

В феврале 2022 года правительство Россиипредложенныйрегулирование лицензирования бирж и налогообложения крупных транзакций для легализации криптовалютрассеивание опасения возможного запрета. Министерство Финансы подготовило счетограничить торговлю лицензированными платформами и сертифицированными кошельками.

Ранее центральный банкобдуманный запретить майнинг Bitcoin и торговлю Криптo, одновременно продвигая идею создания цифрового рубля.

Сингапур

Сингапур, признанный Криптo гаванью мира, принял инновационный подход к Криптовалюта и блокчейну благодаря руководству Валютного управления Сингапура (МАС).

В январе 2020 года MAS объявило о новом нормативная база для охвата всех Криптo и бирж Сингапура в соответствии с правилами по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. После шестимесячного льготного периода освобождения от лицензии Криптo должны получить лицензию на осуществление деятельности. Центральный банк страны предупредил что Криптo «крайне рискованна и не подходит для широкой публики» и выпущена руководящие принципы ограничить рекламу Криптo .

ЮАР

В 2017 году Резервный банк ЮАР реализовал «подход песочницы», протестировав проект правил, касающихся Bitcoin и Криптовалюта , на нескольких избранных стартапах.

В апреле 2020 года Межправительственная рабочая группа по финтеху предложила усилить надзор за Криптo деятельностью и обязать предприятия регистрироваться в Центре финансовой разведки, контролирующем деятельность по борьбе с отмыванием денег. После серия мошенничествУправление по контролю за деятельностью финансового сектора (FSCA) заявило, что готовитнормативная база для Криптo , чтобы защитить общественность и планировалось обнародовать эти правила в начале 2022 года. По данным налогового органа, Криптo подлежат общее налоговое право.

Южная Корея

Криптовалюты популярны в Южной Корее, и граждане имеют право владеть ими, продавать и покупать их. Национальная ассамблеяпринял законопроектдля налогообложения операций с виртуальными активами в 2021 году. Введение нового налогового режима былоотложенный на ONE год к 2023 году.

Поставщики Криптo должны сотрудничать с местным банком, зарегистрироваться в корейских финансовых регуляторах для получения лицензияи соблюдать правила противодействия отмыванию денег и правила «знай своего клиента» для осуществления деятельности в стране.

Таиланд

Таиланд регулирует криптовалюты, включая Bitcoin , как инвестиционные активы, а доходы от торговли Криптo или майнинга могут быть указаны в качестве прироста капитала в подоходном налоге. Однако власти Таиланда стремятся обуздать использование Криптo в качестве способа оплаты. В 2021 году Комиссия по ценным бумагам и биржам Таиланда предупредил против децентрализованных Финансы, запрещенNFT и мем-монеты.

Читать дальше: Что такое DeFi?

Турция

Bitcoin и криптовалюты приобрели популярность, поскольку многие граждане рассматривают их как страховку от падения турецкой лиры. В апреле 2021 года центральный банк Турции запрещен использование Криптo для платежей, однако по состоянию на март 2022 года в стране все еще было законно хранить Bitcoin .

Theправительство разрабатывает правила регулирования Криптовалюта , но не собирается их запрещать.

Соединенные Штаты Америки

В США существует раздробленность системы регулирования, при этом законодатели как на уровне штатов, так и на федеральном уровне отвечают за многоуровневые юрисдикции и сложное разделение властей.

Некоторые штаты более продвинуты в надзоре Криптовалюта, чем другие. Например, Нью-Йорк представил спорную BitLicense <a href="https://www.dfs.ny.gov/apps_and_licensing/virtual_currency_businesses">https://www.dfs.ny.gov/apps_and_licensing/virtual_currency_businesses</a> в 2015, предоставив компаниям, работающим с Bitcoin, официальное разрешение на работу в штате, однако требования настолько обременительны, что многие компании и биржи вместо того, чтобы их соблюдать, T предоставляют свои услуги жителям Нью-Йорка.

Такие штаты, как Вайоминг и Техас, ввели благоприятные правила, чтобы привлечь новые предприятия. Вайоминг принялнесколько законовв 2019 году, включая те, которые рассматривают криптовалюты как законное средство обмена и выдали лицензии криптобанкам, таким какКракен и Аванти.Техасский закон о виртуальной валюте, принятый в июне 2021 года, определил криптовалюты как цифровое представление стоимости, которое используется в качестве средства обмена, расчетной единицы или средства сбережения» ибанки, имеющие государственную лицензию может предложить Криптo . Колорадо освобожденкриптовалюты от государственного регулирования ценных бумаг изапланировано принимать налоговые платежи в Криптo к лету 2022 года.

Флорида, особенно ее крупнейший город Майами, позиционирует себя какBitcoin рай, но по состоянию на март 2022 года регулирование на уровне штата еще не догнало амбиции. Финансовый регулятор штатапредупредилчто те, кто продает криптовалюты, будь то компании или частные лица, подпадают под действие правил денежных переводов и должны иметь лицензию.

На федеральном уровне несколько агентств боролись за регулирование некоторой части растущей индустрии цифровых активов. SEC, Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC) и Управление контролера денежного обращения (OCC) выпустили руководящие принципы и предприняли усилия по разработке правил о том, как различные разделы Криптo должны соответствовать существующим правилам. Это были в значительной степени нескоординированные усилия, и на момент написания этой статьи всеобъемлющая нормативная база для всех штатов еще не появилась.

SEC сосредоточилась на использовании активов блокчейна в качестве ценных бумаг, например, на том, следует ли продавать определенные инвестиционные фонды Bitcoin публике и являются ли определенные предложения мошенничеством. В октябре 2021 года SEC одобренный первый Bitcoin фьючерсыбиржевой фонд (ЕФО), что позволяет инвесторам косвенно участвовать на рынке Bitcoin .

У CFTC есть более значительный потенциальный след в регулировании Bitcoin , учитывая ее обозначение Криптовалюта как «товар». Хотя по состоянию на март 2022 года ему еще предстояло разработать всеобъемлющие правила для Bitcoin , его усилия были сосредоточены на мониторинге фьючерсного рынка. Агентство также выдвинуло обвинения в нескольких схемы, связанные с биткоинами, что подчеркивает его намерение осуществлять юрисдикцию в отношении криптовалют в случае возникновения подозрений в возможном мошенничестве.

Великобритания

Криптовалюты — этообдуманныйкак «собственность» в Великобритании, что означает, что гражданам разрешено покупать и продавать монеты, и они подлежатналогив зависимости от их дохода от торговли илиставка. Управление по финансовому регулированию и надзору Великобритании (FCA)изданный свое руководство по Криптo в июле 2019 года, разъяснив, какие токены попадут под его юрисдикцию. Он решил, что Bitcoin находится вне его регулирующих полномочий.

Биржи регулируются и должны быть зарегистрированы в FCA. С января 2021 года им также запрещено предлагать Криптo деривативы, такие как биржевые облигации, розничным потребителям. Позже правительство объявил планирует ограничить вводящую в заблуждение рекламу Криптo для защиты потребителей.

Читать дальше: 6 лучших криптовалют, которые вы можете использовать для стейкинга: подробное руководство

Украина

парламент Украинылегализованныйкриптовалюты отпринятие поправокв свой закон «О виртуальных активах» в феврале 2022 года и назначил свое национальное агентство по ценным бумагам (Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку) основным регулятором. Президент Украины Владимир Зеленскийподписанозаконопроект, позволяющий центральному банку выпускать цифровую валюту.

Зимбабве

В конце 2017 года высокопоставленный чиновник центрального банка Зимбабве заявил, что Bitcoin «на самом деле T является законным». Резервный банк страны выпустил заявление предостеречь от торговли криптовалютами, заявив, что они T являются законным платежным средством и не гарантированы правительством. CoinDesk выпустил серию подкастов о будущем Bitcoin в Африке, в том числе в Зимбабве.

В подготовке статьи приняли участие Ноэль Ачесон и Хоа Нгуен.