Un informe suizo sienta las bases para que Bitcoin se convierta en moneda legal

El Consejo Federal de Suiza, el poder ejecutivo de siete miembros del país, emitió ayer un nuevo informe de 25 páginas sobre las monedas digitales, que buscaba definir ampliamente cómo cree que las empresas específicas de Bitcoin deberían ser reguladas bajo la ley actual.

La noticia llega como resultado de unaRequest de septiembre Por el miembro del Partido Socialista Suizo Jean Christophe Schwaab para la organización de la redacción del informe, que fue aceptado formalmente como iniciativa por el Consejo Federal. en diciembre.

El Consejo Federal tiene la capacidad de crear ordenanzas, pero sólo el parlamento puede crear leyes, lo que significa que, si bien su recomendación final –que no es necesario promulgar ninguna nueva reglamentación Sentará un precedente legal significativo y extenso. El informe no tiene la capacidad legal para determinar si Bitcoin está sujeto directamente a una regulación específica. Dichas decisiones son responsabilidad de la Autoridad de Supervisión del Mercado Financiero Suizo (FINMA).

Schwaab dijo a CoinDesk: "El informe es solo la Opinión del gobierno, pero no es legalmente vinculante".

Triunfo de la comunidad

Aun así, la claridad general proporcionada por el informe ha sido elogiada por los miembros del ecosistema local de Bitcoin .

Alexis Roussel, director ejecutivo de un corredor de divisas digital con sede en SuizaSBEX, indicó que las recomendaciones contribuirán en gran medida a brindar estabilidad a las empresas de la región, y le dijo a CoinDesk:

"Ahora podemos esperar lo siguiente: ningún cambio legislativo en los próximos dos años [y] un buen desarrollo de la doctrina administrativa en torno a Bitcoin".

Asociación Bitcoin Suiza

(BAS), la asociación local de comercio de Bitcoin , fue igualmente positiva en su revisión del análisis del gobierno, declarando:

El informe concluye que Bitcoin está amparado por la legislación vigente y que no se necesita ninguna nueva regulación. Esta es una excelente noticia y coincide plenamente con nuestra opinión.

El BAS agregó queel informeIncluso sugiere que hay un camino claro para que ONE día a Bitcoin se le conceda el estatus legal de "dinero" en Suiza, y señala que "el informe dice que lo único que le falta actualmente a Bitcoin para ser dinero [...] es baja volatilidad".

Sin embargo, esta fue sólo una de las muchas conclusiones del informe para los operadores locales, así como para las empresas internacionales que buscan orientación sobre cómo servir mejor al mercado interno del líder bancario internacional.

IVA poco probable

Quizás lo más destacable para los usuarios locales es que el informe sugiere que los bitcoins no se consideren ni un bien ni un servicio cuando se utilicen como medio de pago. Por lo tanto, su redacción sugiere que no se aplique el impuesto al valor agregado (IVA) a los pagos.

La recomendación supone una ruptura conPosibles aplicaciones en el derecho alemánque buscaría gravar los bitcoins que se intercambian entre comerciantes y compradores durante las compras.

Sin embargo, el presidente del BAS, Luzius Meisser, sugiere que esta interpretación no es del todo clara.

Tenemos otra pista sólida de que Bitcoin está exento de IVA. Para estar completamente seguros, debemos esperar el informe pendiente de la Administración Federal de Impuestos de Suiza.

Cuando Bitcoin se utiliza como medio de pago en la venta o intercambio de bienes y servicios, el informe del Consejo Federal concluyó que dichas actividades no deberían estar sujetas a las leyes del mercado financiero.

El informe explica que «los bitcoins son un medio de pago que, a su vez, puede utilizarse para adquirir bienes o servicios». Esto exime los pagos en Bitcoin de la Ley Bancaria, «ya que ninguna parte recauda dinero ni bitcoins».

Se agregaron reglas para depósitos

Sin embargo, ciertas leyes, como la Ley Federal de Bancos y Cajas de Ahorro, la Ley Federal de Bolsas de Valores y Comercio de Valores y la Ley Federal de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo en el Sector Financiero, deberían aplicarse a las empresas que realizan transacciones con Bitcoin que se consideren depósitos, dice el informe.

El informe explica que las transacciones deben considerarse depósitos "si un comerciante de Bitcoin acepta saldos acreedores en monedas oficiales en sus propias cuentas con vistas a futuras transacciones de divisas", o "si el comerciante acepta bitcoins de clientes para futuras transacciones de intercambio y el cliente no puede disponer de los bitcoins en todo momento sin la intervención del comerciante".

En el caso de que dicha empresa quiebre, sostiene el informe, los bitcoins serían considerados activos de quiebra al mismo nivel que los saldos de crédito aceptados en dinero.

Aun así, el informe admite excepciones. Por ejemplo, afirma que «de acuerdo con la práctica de la FINMA, aún es posible impedir la aplicación de la Ley Bancaria si un banco supervisado por la FINMA garantiza el reembolso íntegro de los depósitos».

Reglas para las plataformas de negociación

Las plataformas comerciales, definidas como aquellas que reúnen y asignan compradores y vendedores, deberían regirse por las leyes vigentes en el mercado suizo, afirma el informe.

Aquí nuevamente, el informe hace una distinción entre los negocios de Bitcoin que mantienen saldos y los que no, afirmando: "importa si el operador acepta saldos de crédito en dinero para este propósito de los usuarios de la plataforma en las propias cuentas del operador, o si el operador acepta bitcoins de los usuarios que los clientes no pueden disponer de ellos en todo momento sin la participación del operador".

Los depósitos sin este control se consideran depósitos según la Ley Bancaria, "si el operador mantiene saldos acreedores en dinero o bitcoins para el usuario de forma comercial y permanente, y que pueden ser utilizados por el usuario para la futura compra y venta de bitcoins a través de la plataforma".

Sin embargo, las leyes contra el lavado de dinero no deberían aplicarse a ambos tipos de plataformas de intercambio de Bitcoin .

Por ejemplo, el informe sostiene que los operadores que reúnen a partes para la compra y venta de Bitcoin no necesitan realizar la debida diligencia en materia de lucha contra el lavado de dinero.

Aplicaciones del código penal

Al examinar las aplicaciones de Bitcoin en el actual código penal suizo, el Consejo Federal cree que los operadores de intercambio de Bitcoin "pueden estar sujetos a sanciones por lavado de dinero" según Artículo 305.

El informe sugirió que se aplicarían sanciones ALD cuando una "persona opera una plataforma de comercio de monedas virtuales y, por lo tanto, lleva a cabo un acto que tiene como objetivo frustrar la identificación del origen, el rastreo o la confiscación de activos que la persona sabe o debe asumir que se originan de un delito grave".

Dado que las monedas digitales también califican como propiedad, el informe señaló que ciertas sanciones por apropiación indebida, fraude y uso ilegal de activos financieros también podrían aplicarse en tales casos.

La Ley Antilavado de Dinero se aplica principalmente a los «intermediarios financieros», término que, según el informe, se refiere a las empresas de Bitcoin que requieren una licencia bancaria. Sin embargo, las regulaciones antilavado de dinero podrían aplicarse a las empresas de Bitcoin que no se ajustan a esta definición, extendiéndose a las actividades comerciales contempladas por la ley.

Las empresas de Bitcoin regidas por la ley deben, a su vez, cumplir con los requisitos de diligencia debida para la prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Esto incluye la presentación de informes ante la Oficina de Información sobre Blanqueo de Capitales de Suiza (MROS) si sospechan que alguien blanquea dinero o actúa con fines delictivos.

El informe sugiere que los usuarios individuales de Bitcoin que pagan bienes y servicios con bitcoins no deberían estar sujetos a ninguna ley antilavado de dinero. En cambio, los operadores profesionales de Bitcoin deberían realizar alguna verificación según el tamaño de la transacción, incluso en algunos casos en los que no mantienen una relación comercial.

Los cajeros automáticos son transmisores de dinero

El informe también incluyó ecos de la reciente decisión del país dePermitir a los operadores de cajeros automáticos de Bitcoin implementar máquinas, siempre que hayan solicitado una licencia de transmisión de dinero.

El Consejo Financiero indicó que cree que las máquinas de cambio de Bitcoin no están realizando cambio de moneda, sino más bien transmisión de dinero, ya que sería posible que el efectivo depositado en una máquina sea retirado en otra ubicación.

Estas capacidades de transferencia son de hecho una piedra angular de los esfuerzos de Robocoin por convertirse en un servicio de remesas y un banco global, con un nuevo conjunto de características y hardware.lanzado este mes.

El informe indicó que, si bien se trata de una pequeña diferencia, no es insignificante, y afirmó: "La distinción es relevante porque la transmisión de dinero siempre se considera realizada sobre una base profesional debido a los mayores riesgos asociados de lavado de dinero".

Bitcoin como moneda extranjera

El informe también analizó si los bitcoins constituyen dinero en el sentido tradicional. Si bien el Consejo Federal consideró que el Bitcoin no cumple con esta definición actualmente, sí afirmó que presenta características clave del dinero, lo que a su vez posibilita la aplicación de las regulaciones vigentes en su intercambio.

"Son unidades de valor con las que se pueden adquirir bienes y servicios reales, que son aceptadas por una comunidad como medio de pago y cuyo valor financiero no depende de su valor intrínseco", señala el informe.

Como resultado, Suiza parece sugerir que Bitcoin debería ser tratado como una moneda extranjera, una Opinión Se aboga cada vez más pora nivel internacional.

El informe afirma: "Si además se tiene en cuenta que el intercambio de bitcoins por monedas oficiales es, en principio, posible en cualquier momento y sin restricciones, no hay motivo para tratar estas actividades de intercambio de forma diferente al intercambio de divisas".

Preguntas persistentes

Meisser, si bien se muestra optimista sobre las implicaciones del informe, observa un aspecto en el que la guía es insuficiente. Afirmó que, desde un punto de vista legal, el Consejo Federal no ha emitido una Opinión clara sobre el trato que la ley debe dar a los mineros de Bitcoin .

Meisser indicó que dado que los mineros de Bitcoin procesan transacciones, podrían ser considerados intermediarios financieros según la interpretación del Consejo Federal, y estar sujetos a las regulaciones sugeridas para estas entidades.

Meisser dijo:

En mi Opinión , sería erróneo considerar a los mineros de Bitcoin como intermediarios financieros, ya que, a diferencia de los bancos, los mineros de Bitcoin no pueden apropiarse indebidamente de los bitcoins que procesan.

Como tal, Meisser sugiere que el gobierno de Suiza podría necesitar hacer más anuncios para proporcionar total claridad al ecosistema local de Bitcoin .

Naturalmente, es probable que los modelos de negocio individuales provoquen complicaciones, cuestiones que, según el informe, serán determinadas por la FINMA, ya que esto cae "dentro del ámbito de sus funciones".

Imagen de la ley suizavía Shutterstock