Cripto per i consulenti: è la stagione del dare (Bitcoin)

Questa è la nostra ultima newsletter Cripto for Advisors del 2024. La prossima settimana ci prenderemo una pausa per rilassarci prima di quello che crediamo sarà un 2025 ricco di azione nel settore Cripto .

Quest'anno abbiamo pubblicato 51 Newsletter dedicate alla formazione dei consulenti sulle risorse digitali. I nostri lettori sono quasi raddoppiati, passando da 24.000 a 44.000 abbonati attivi. Ringraziamo i numerosi consulenti che si sono iscritti e hanno interagito con noi ogni settimana. Come sempre, ci fa piacere ricevere il vostro feedback e gli argomenti suggeriti per le newsletter, quindi rispondete a questa e-mail o contattatemi su LinkedIn per condividere i vostri pensieri e idee.

Nel numero di oggi,Filo Geiger del fornitore di servizi finanziari Bitcoin Unchained spiega cosa sono i fondi Bitcoin consigliati dai donatori e come funzionano.

Poi, Eric Tomaszewskidi Verde Capital Management risponde alle domande sui fondi e sulle potenziali implicazioni fiscali nella sezione Chiedi all'esperto.

Buona lettura.

–Sara Morton

L'ascesa dei fondi consigliati dai donatori: vantaggi fiscali e il potere dei Bitcoin DAF

Negli ultimi anni, i fondi consigliati dai donatori (DAF) hanno guadagnato popolarità come veicolo filantropico, offrendo un modo flessibile per gli individui di gestire le proprie donazioni di beneficenza. Ad aumentare l'attrattiva è l'emergere diDAF Bitcoin, che combinano la flessibilità e i vantaggi fiscali dei DAF tradizionali con i vantaggi esclusivi delle risorse on-chain.

L’ascesa dei fondi consigliati dai donatori

Un DAF è un conto di beneficenza che consente ai donatori di contribuire con beni a un fondo, ricevere una detrazione fiscale immediata e quindi raccomandare sovvenzioni a enti di beneficenza nel tempo. I DAF sono cresciuti esponenzialmente negli ultimi anni. A partire dal 2024, ci sono circa2 milioni di account DAF negli Stati Uniti, con un valore complessivo di oltre 250 miliardi di dollari.

I DAF offrono praticità e controllo. I donatori possono contribuire in qualsiasi momento, prendere decisioni di investimento per far crescere le attività del fondo e aumentare l'importo per beneficenza, quindi indirizzare le sovvenzioni a enti di beneficenza qualificati quando sono pronti. Ciò consente agli individui di allineare le loro donazioni alla loro situazione finanziaria e supportare una varietà di cause a lungo termine, ma T devono necessariamente distribuire le loro donazioni immediatamente.

Vantaggi fiscali dei fondi consigliati dai donatori

I vantaggi fiscali dei DAF sono ONE delle ragioni principali della loro popolarità. Quando i donatori contribuiscono a un DAF, possono ottenere una detrazione di beneficenza immediata per l'intero valore del loro contributo, soggetto ai limiti dell'IRS. Ciò si applica indipendentemente dal fatto che il donatore contribuisca in contanti, Bitcoin, titoli o altri asset. Ad esempio, nel caso di criptovalute apprezzate, un donatore può evitare di pagare le imposte sulle plusvalenze, che possono essere significative su investimenti che si sono apprezzati nel tempo.

La detrazione è particolarmente preziosa per gli individui che cercano di compensare un evento imponibile di grandi dimensioni, come la vendita di un'azienda o l'esercizio di stock option. I donatori che contribuiscono con asset rivalutati direttamente a un DAF ricevono il pieno valore di mercato equo come detrazione, mentre il DAF può vendere gli asset senza incorrere in imposte sulle plusvalenze. Questa strategia consente ai donatori di effettuare contributi di beneficenza più consistenti senza incorrere in sanzioni fiscali.

Inoltre, i DAF offrono flessibilità in termini di tempistiche. Mentre i donatori possono effettuare una detrazione immediata quando contribuiscono con beni, possono ritardare l'effettiva distribuzione dei fondi alle organizzazioni benefiche. Ciò consente ai donatori di gestire le proprie donazioni in modo strategico, decidere quando e dove allocare i propri fondi e ottimizzare il proprio impatto benefico.

L'emergere dei Bitcoin DAF

I Bitcoin DAF combinano la flessibilità e i vantaggi fiscali dei DAF tradizionali con i vantaggi esclusivi dei Bitcoin on-chain. I donatori che possiedono Bitcoin (o altre criptovalute) possono versarli direttamente su un Bitcoin DAF, ricevendo gli stessi vantaggi fiscali della donazione di titoli apprezzati.

Mentre i DAF tradizionali spesso accettano Criptovaluta, in genere vendono l'asset digitale in dollari e possono quindi offrire ai donatori esposizione a Bitcoin all'interno dei DAF tramite un ETF Bitcoin o azioni come MicroStrategy. Con un DAF Bitcoin , il Bitcoin può essere donato direttamente, rimane all'interno del DAF on-chain in custodia multi-firma e le sovvenzioni possono essere effettuate in Bitcoin o dollari USA a qualsiasi 501c3.

I Bitcoin DAF hanno avuto un grande successo iniziale, con la prima sovvenzione Bitcoin al mondo da un DAF che va alla Base58 School of Engineering e ONE sovvenzione Bitcoin donata alla Fondazione per i diritti Human.

-Phil Geiger, vicepresidente del marketing dei prodotti, Unchained

Chiedi a un esperto

D. In che modo i consulenti finanziari affrontano una conversazione sul “dare”?

Tutto torna allo scopo e all'intento generale di voler dare. Credo che la maggior parte delle persone dovrebbe prendere in considerazione di dare se c'è un desiderio viscerale di supportare gli altri in qualche modo. Guidando con altruismo, le persone guidano con la giusta prospettiva in mente.

D. Quali risorse esistono per supportare le persone in questo percorso di donazione in modo più completo?

I consulenti di investimento registrati sono posizionati per avere conversazioni più olistiche in modo che i clienti possano ottimizzare i loro obiettivi e priorità di donazione. Oltre a ciò, The Giving Block è una grande risorsa educativa per donatori e organizzazioni benefiche. Ultimo ma non meno importante, Endaoment ha aperto la strada utilizzando la Tecnologie blockchain per semplificare il processo di donazione on-chain tramite una gamma di tipi di asset.

D. Perché oggi, quando i Mercati sono in accelerazione, donare è ancora più rilevante?

Quando i Mercati salgono, qualsiasi realizzazione di guadagni può creare ramificazioni fiscali. Per impostazione, un DAF consente di ridurre alcune delle passività fiscali, mitigando al contempo i rischi di volatilità di asset che si sono apprezzati rapidamente. Ciò potrebbe anche consentire ai donatori di diversificare il loro mix di asset in modo più ampio a causa dell'effetto di ribilanciamento indiretto.

Ciò può anche creare un'opportunità per lasciti e donazioni multigenerazionali. Approfondire i valori e mettere la tua famiglia in una situazione che consenta ai donatori di sostenere cause oltre la loro vita è un ottimo modo per prendere spunto dalla famiglia Rockefeller, che dona a cause filantropiche da sei generazioni.

-Eric Tomaszewski, Consulente finanziario, Verde Capital Management

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