Crypto for Advisors: Mga Istratehiya sa Pamana ng Bitcoin

Sa Crypto ngayon para sa mga tagapayo, Zac Townsend mula sa Bitcoin life insurance company Samantala ay nagpapaliwanag ng mga opsyon sa pagpaplano ng estate para sa pamamahala ng Bitcoin inheritance.

pagkatapos, Peter Dunworth mula sa Ang Bitcoin Adviser ay sumasagot sa mga tanong tungkol sa mga estratehiyang ito mula sa pananaw ng isang tagapayo sa Ask an Expert.

Salamat sa aming sponsor ng newsletter ngayong linggo, Grayscale. Para sa mga financial advisors NEAR sa Houston, ang Grayscale ay nagho-host ng kanilang eksklusibo Crypto Connect kaganapan noong Huwebes, Abril 17.

– Sarah Morton

Nagbabasa ka Crypto para sa Mga Tagapayo, lingguhang newsletter ng CoinDesk na nag-unpack ng mga digital asset para sa mga financial advisors. Mag-subscribe dito para makuha ito tuwing Huwebes.

Pagpaplano ng Estate para sa Bitcoiners: Mga Na-optimize na Istratehiya Gamit ang Bitcoin Life Insurance at Trusts

Sa kamakailang mataas na lahat ng oras, ang cap ng Bitcoin market ay umabot sa $2.1 trilyon, na nagpapahiwatig na ang makabuluhang kayamanan ay nilikha para sa mga may hawak ng orihinal Cryptocurrency. Sa pamamagitan ng mga regulatory tailwinds sa likod ng mga digital asset sa bagong administrasyon at pagtaas ng institutional adoption, ang mga indibidwal at kanilang mga tagapayo ay dapat isaalang-alang ang mga diskarte upang pagaanin ang mga potensyal na buwis sa ari-arian sa kayamanan ng Bitcoin .

Inaasahan ng maraming propesyonal sa buwis na palawigin ng Kongreso ang tumaas na halaga ng pagbubukod sa panghabambuhay na regalo na itinatag ng 2017 Tax Cuts and Jobs Act, na kasalukuyang nakatakda sa humigit-kumulang $14 milyon bawat indibidwal. Nangangahulugan ito na ang sinumang Amerikano ay maaaring magbigay ng $14 milyon na walang buwis, ngunit ang mga halagang lumampas sa halagang ito ay napapailalim sa isang 40% na buwis sa ari-arian. Kung naniniwala kang malaki ang pasasalamat ng Bitcoin sa hinaharap, ang pagbibigay nito sa presyo ngayon ay maaaring maging isang madiskarteng hakbang, na nagpapahintulot sa hinaharap na pagpapahalaga na mangyari sa labas ng iyong ari-arian.

Mayroong ilang mga paraan upang ilipat ang Bitcoin sa labas ng ari-arian ng isang tao, bawat isa ay may iba't ibang mga implikasyon sa buwis at kontrol. Kasama sa mga opsyong ito ang:

1. Direktang pagbibigay ng Bitcoin sa pamamagitan ng paglilipat nito sa digital asset wallet ng isang mahal sa buhay.
2. Pagpopondo ng hindi na mababawi na tiwala sa Bitcoin para sa kapakinabangan ng kanilang mga mahal sa buhay.
3. Paggamit ng Bitcoin upang bumili ng BTC-denominated life insurance Policy na nagbabayad sa kanilang mga mahal sa buhay sa pagkamatay.

Ang mga estratehiyang ito ay hindi eksklusibo sa isa't isa — kapag ginamit sa konsiyerto, maaari nilang i-maximize ang mga benepisyo sa buwis at pagpapanatili ng kayamanan. Tingnan natin ang bawat isa sa kanila.

Direktang nagbibigay ng Bitcoin

Ang paglilipat ng Bitcoin sa digital asset wallet ng isang tao bilang regalo ay isang simpleng paraan para alisin ito sa iyong ari-arian. Gayunpaman, may mga mahahalagang pagsasaalang-alang sa diskarteng ito:

• Pagkawala ng kontrol: Ang isang regalo ay hindi na mababawi, ibig sabihin, ang nagregalo ay mawawala ang lahat ng kontrol sa asset. Maaaring hindi ito perpekto para sa mga naglilipat ng kayamanan sa mga bata kung may mga alalahanin tungkol sa pagbibigay ng ganap na kontrol sa isang asset.
• Pagpapanatili ng batayan ng gastos: Namana ng tatanggap ang orihinal na batayan ng gastos, ibig sabihin kung/kapag ibinenta nila ang Bitcoin, may utang silang buwis sa capital gains sa anumang pagpapahalaga mula sa presyo kung saan mo ito orihinal na nakuha.

Pagpopondo ng hindi mababawi na tiwala sa Bitcoin

Ang isang hindi mababawi na tiwala ay nagbibigay-daan para sa ilang antas ng kontrol sa Bitcoin kahit na ito ay nasa labas ng iyong ari-arian. Maaari mong idisenyo ang tiwala na magbayad sa ilang partikular na edad o mga Events sa buhay , bilang mga halimbawa. Gayunpaman, tulad ng direktang pagbibigay, hindi nito nilulutas ang isyu sa cost basis — ang mga benepisyaryo ng trust ay tumatanggap ng Bitcoin sa pamamagitan ng pamamahagi sa parehong cost basis na hawak nito noong orihinal mong pinondohan ang trust.

Insurance sa buhay na may denominasyon sa Bitcoin

Ang Bitcoin-denominated life insurance ay isang bagong konsepto na nagbibigay-daan sa isang indibidwal na magbayad ng kanilang life insurance premiums sa Bitcoin at humiram laban sa kanilang BTC-denominated Policy na walang buwis, na ang Policy ay nagbabayad ng higit pa, stepped-up cost basis Bitcoin sa pagkamatay ng mga benepisyaryo. Kung ang isang Policy ay indibidwal na pagmamay-ari, ang benepisyo sa kamatayan ay nagbabayad sa ari-arian at, samakatuwid, ay maaaring sumailalim sa buwis sa ari-arian.

Pinagsasama ang isang hindi mababawi na tiwala sa Bitcoin Life Insurance

Paggamit ng hindi mababawi na tiwala at isang BTC-denominated life insurance Policy na magkasamang lumulutas sa lahat ng mga alalahaning ito — estate tax, cost basis at kontrol. Narito kung paano ito gumagana:

• Ang irrevocable trust ay bumibili ng BTC-denominated life insurance Policy sa indibidwal.
• Pinopondohan ng irrevocable trust ang mga premium ng Policy .
• Sa pagkamatay, ang hindi mababawi na tiwala ay tumatanggap ng mas maraming Bitcoin kaysa sa binayaran sa mga premium, at ang mga Bitcoin na iyon ay may bago, pinataas na batayan sa gastos.
• Ang Bitcoin ay ipapamahagi ayon sa mga tuntunin ng trust, na pinapanatili ang kontrol sa kung paano at kailan ito maa-access ng mga benepisyaryo.

Karaniwang tinitingnan ang Bitcoin bilang isang asset na low time preference, ibig sabihin, ang mga may hawak nito (o, HODLers) ay malamang na mga pangmatagalang mamumuhunan sa halip na mga mangangalakal; ito, kasama ng meteoric na pagtaas nito at potensyal na pagpapahalaga sa presyo sa hinaharap, ginagawa itong mahalagang asset upang magplano para sa mga potensyal na buwis sa ari-arian. Dapat isaalang-alang ng mga tagapayo at indibidwal ang ONE o kumbinasyon ng mga estratehiyang ito para ma-optimize ang pagpaplano ng buwis na nauugnay sa bitcoin.

- Zac Townsend, co-founder at CEO, Samantala

Magtanong sa isang Eksperto

T. Paano maaaring maapektuhan ng bagong administrasyon ang mga namumuhunan sa Bitcoin ?

A. Sa pamamagitan ng mga regulatory tailwinds at pagtaas ng institutional adoption, ang mga Bitcoin investor ay nahaharap na ngayon sa parehong mga pagkakataon at hamon. Ang pangunahing alalahanin para sa mga may makabuluhang Bitcoin holdings ay ang potensyal na pagkakalantad sa buwis sa ari-arian, lalo na't maraming mga portfolio ang lumago nang malaki sa Bitcoin kamakailan ay umabot sa $2.1 trilyon na market cap.

Q. Ano ang ilang mga diskarte para mabawasan ang pagkakalantad ng buwis sa Bitcoin estate?

A. Mayroong tatlong pangunahing diskarte: direktang pagbibigay ng regalo sa mga miyembro ng pamilya, pagpopondo ng mga hindi mababawi na tiwala sa Bitcoin at paggamit ng mga patakaran sa seguro sa buhay na may denominasyon ng bitcoin. Nag-aalok ang bawat isa ng iba't ibang balanse ng mga benepisyo at kontrol sa buwis. Pinagsasama ng pinakakomprehensibong solusyon ang isang hindi na mababawi na tiwala sa isang Policy sa seguro sa buhay na may halaga ng bitcoin .

T. Bakit dapat isaalang-alang ng ONE ang pag-arte ngayon kaysa sa huli?

A. Ang pagbibigay ng Bitcoin sa valuation ngayon ay nagbibigay-daan sa hinaharap na pagpapahalaga na mangyari sa labas ng iyong ari-arian. Sa panghabambuhay na pagbubukod ng regalo na kasalukuyang nasa humigit-kumulang $14 milyon bawat indibidwal, ang estratehikong pagpaplano ngayon ay maaaring makabuluhang bawasan ang mga pasanin sa buwis sa huli dahil ang Bitcoin ay potensyal na patuloy na pinahahalagahan.

- Peter Dunworth, Ang Bitcoin Adviser

KEEP Magbasa

• Dagdag ng BlackRock Anchorage Digital bilang Crypto Custodian.
• U.S. stablecoin issuer Nai-file na ang Circle para maging pampubliko.
• Ang SEC ay naglabas ng a pahayag sa mga stablecoin, nililinaw na ang karamihan ay hindi mga securities, lalo na ang mga ginagamit para sa mga pagbabayad.