Як подати податки на Крипто (і не потрапити в обман)

Криптовалюта та Технології блокчейн змінюють світ Фінанси. Більш ніж 21 мільйон дорослих американців володіють активами як Bitcoin або Ethereum, Крипто картки набувають популярності, а художники заробляють тисячі доларів продаж незамінних токенів (NFT).

Усі ці продукти та позиції спричиняють податкові наслідки, які надто часто залишаються неврахованими. Купуєте NFT за Bitcoin? Оподатковується. Торгівля вашим Dogecoin для Ethereum? Оподатковується. Використовуєте свій дохід від ставки, щоб купити каву від постачальника, який приймає Крипто? Оподатковується.

Сет Вілкс є директором відділу оподаткування та бухгалтерського обліку малого та середнього бізнесу в TaxBit.

Ви зрозуміли. Податки навколо Криптовалюта можуть бути складними. Незалежно від того, чи ви тільки почали пробуватись у світі Крипто , чи давно вірите в неї, важливо розуміти, як працює податкова звітність у Криптовалюта , щоб ви могли дотримуватись законів і дозволити цій трансформаційній інновації продовжувати процвітати.

Читайте також: Погляди: як мінімізувати податки на Крипто

1. Більшість Крипто операцій оподатковується як майно, і вам потрібно повідомляти про більше, ніж просто переведення коштів

Існує поширена помилкова думка, що ви повинні звітувати про податки на Крипто лише тоді, коли ви продаєте свою Крипто за фіатну валюту. Хоча це дійсно подія, яка підлягає оподаткуванню, це не єдина діяльність, яку вам потрібно вказати у своїй декларації.

Для більшості людей, які інвестують і торгують Криптовалюта, вона оподатковується як власність, як і акції. Це означає, що вам доведеться повідомити про приріст або збитки капіталу у формі 8949 для таких видів діяльності:

• Продаж вашої Крипто за готівку
• Торгівля ONE Криптовалюта на іншу Криптовалюта
• Використання Криптовалюта в продавця як оплата (для тих, хто використовує Крипто картки, це також стосується вас)
• Купівля NFT за допомогою Крипто.

2. Крипто, зароблене як дохід, також має бути зазначено у вашій податковій декларації

Також можливо отримати Криптовалюта як дохід. Ці взаємодії потрібно буде повідомити в окремій частині вашого повернення:

• Отримання токени, що скидаються з повітря в результаті хардфорка
• Ставка або майнінг Криптовалюта
• Отримання грошей у Крипто.

3. Якщо ви T повідомите про податки на Крипто , ви ризикуєте потрапити під перевірку IRS

Неспроможність повідомити про будь-яку Заходи, що підлягає оподаткуванню, ймовірно, призведе до аудиту Служби внутрішніх доходів. Вперше цього року податкове управління розмістило запитання у верхній частині форми 1040, у якому запитується: «Чи будь-коли протягом 2020 року ви отримували, продавали, надсилали, обмінювали чи іншим чином отримували будь-які фінансові інтереси в будь-якому віртуальному валюта?»

Отже, якщо ви займалися будь-якою з вищезазначених оподатковуваних Крипто операцій, у ваших інтересах чесно відповісти на це запитання та повідомити про свої податки у відповідних формах. Слід зазначити, що все більше і більше бірж починають повідомляти IRS про Крипто діяльність через From 1099-B, що означає, що IRS вже знає про деякі ваші дії.

4. Не вся Крипто діяльність оподатковується

Хороші новини! Те, що ви володієте Крипто, T означає, що ви повинні сплачувати податки. Якщо ви купили Крипто та T позбулися її, у вас немає жодної оподатковуваної діяльності, про яку ви повинні звітувати. Неоподатковувана діяльність включає:

• Передача активів між біржами
• Купівля Криптовалюта (хоча вона не оподатковується, вона встановлює ваші витратна основа)
• Дарування Криптовалюта (це не включає великі подарунки, які можуть викликати інші податкові зобов’язання)
• Пожертвування Криптовалюта (натомість це не оподатковується!).

Хоча пожертвування Криптовалюта не є подією, що підлягає оподаткуванню, ми рекомендуємо вказувати пожертви у своїй податковій декларації, оскільки ви можете мати право на деталізований відрахування на благодійність.

5. Правила Wash Sale T поширюються на Крипто

Криптовалюта надає унікальну можливість оцінити багатство з часом, заощаджуючи гроші на податках. Тому що Правила продажу миття T поширюються на Криптовалюта, ви можете насолоджуватися податковими перевагами компенсації оподатковуваних прибутків інвестиційними втратами та негайно викупити той самий актив, щоб зберегти свою позицію в активі (тобто продовжувати ходл).

6. Ставки податку на Крипто залежать від періоду утримання

Ставка оподаткування Криптовалюта залежить від того, як довго ви тримали актив, і вашого річного доходу. Якщо ви тримали актив менше ONE року, ваші доходи від Криптовалюта оподатковуватимуться як короткостроковий приріст капіталу за тією ж ставкою, що й ваш звичайний дохід, у діапазоні від 10% до 37%. Якщо ви утримували актив більше ONE року, він оподатковуватиметься за довгостроковою ставкою податку на приріст капіталу з діапазоном від 0% до 20%.

7. Втрати капіталу можна використати для мінімізації ваших податкових зобов’язань

Це вірно! Хоча на той час це було неприємно, втрати капіталу можна використати, щоб компенсувати ваші прибутки та зменшити суму податків, які ви могли б заборгувати! Кмітливі Крипто добре знають про податкові наслідки своїх угод протягом року – і вони використовують це на свою користь за допомогою стратегії під назвою збирання податкових збитків.

І навіть якщо у вас T приросту капіталу, який можна компенсувати, збирання податкових втрат може бути корисним як відрахування втрати капіталу від вашого доходу.

Час подавати податки на Крипто ? Соціальні мережі такі дії:

крок 1: Для початку вам знадобиться список усіх ваших бірж і транзакцій, включаючи будь-які 1099 форм, отриманих від бірж.

Крок 2: Далі обчисліть приріст і збитки капіталу, віднявши базову вартість або ціну, за якою ви купили актив, від ціни, за якою ви продали актив (приріст або збиток капіталу = ціна продажу - базова вартість).

крок 3: Заповніть свої прирости капіталу та збитки на Форма IRS 8949 для всіх Заходи, що оподатковуються як майно.

крок 4: Перенесіть підсумки з IRS 8949 до форми 1040, таблиці D.

крок 5: Заповніть будь-який дохід у Криптовалюта, що залишився, у формі 1040 (пам’ятайте, що це отримано від майнінгу чи стейкингу, аеродрому чи отримання грошей у Крипто).

ось і все! Принаймні для більшості людей. Якщо ви трейдер з великими обсягами, процес стає набагато складнішим, тому вам рекомендується використовувати програмне забезпечення для автоматизації Крипто оподаткування, щоб обчислити свої прибутки та збитки.

KEEP на увазі, що чим більше уваги ви приділятимете податковим наслідкам своїх Крипто транзакцій протягом року, тим простіше вам буде сплачувати податки. Не тільки це, але, здійснюючи стратегічні угоди в збиткових позиціях, ви можете зменшити свої податкові зобов’язання або навіть отримати відшкодування податку! Ваше майбутнє «я» скаже вам подяку пізніше.

Читайте також: Податок на Крипто 2021: повний посібник для США