Не вистачає 100 мільйонів доларів: аудит QuadrigaCX T може пояснити відсутність 26 тисяч Bitcoin

Ernst and Young (EY), призначений судом спостерігач за QuadrigaCX, нарешті надав адреси блокчейну для холодних або офлайн-гаманців Bitcoin Крипто .

Крім Bitcoin на суму 400 000 доларів, які випадково були відправлені на холодні гаманці на початку лютого, вони порожні, тобто 100 мільйонів доларів Криптовалюта все ще відсутні.

EY випущено свою третю доповідь на Quadriga ввечері в п'ятницю, окресливши прогрес, якого вона досягла з моменту першого призначення спостерігачем на початку лютого. Хоча певні деталі у звіті вже були оприлюднені, як-от прогрес EY у тому, щоб сторонні платіжні процесори перевели фіатні авуари назад до Quadriga, досі аудиторська фірма рішуче відмовлялася надавати багато інформації про пошуки зниклих криптовалют на біржі.

Нагадаємо, наприкінці січня Quadriga оголосила, що заборгувала своїм клієнтам майже 200 мільйонів доларів як у криптовалютах, так і в фіатних валютах, при цьому Крипто становить основну частину – близько 137 мільйонів доларів. За словами компанії, ці криптовалюти були недоступні, оскільки, як повідомляється, померлий засновник і генеральний директор Джеральд Коттен зберігав більшу частину активів біржі в холодному сховищі, і лише він контролював приватні ключі до її облікових записів.

До п’ятниці ні Quadriga, ні EY не оприлюднили адреси холодних гаманців, що викликало припущення, що вони, можливо, не існують.

Тепер, вперше, EY офіційно ідентифікувала шість адрес Bitcoin холодних гаманців, які, за її словами, використовувала Quadriga. П'ятеро було раніше виявлені незалежними дослідниками після обміну автоматично переведено 103 BTC в тому, що було названо "помилка налаштування платформиУ п’ятницю вдень загальний баланс цих п’яти гаманців становив 104 Bitcoin, або близько 400 000 доларів.

Шостий

Адреса, оприлюднена EY, не містить Bitcoin , хоча 31 BTC ($118 000) було переведено з гаманця 3 грудня, за кілька днів до смерті Коттена.

Це означає, що 26 350 Bitcoin (вартістю близько 100 мільйонів доларів), заборгованих клієнтам, не було в цих холодних гаманцях. Згідно зі звітом:

«Моніторинг запитав Заявників про причину відсутності резервів Криптовалюта в Identified Bitcoin Cold Wallets з квітня 2018 року. На сьогоднішній день Заявники не змогли визначити причину, чому Quadriga могла припинити використання Identified Bitcoin Cold Wallets для депозитів у квітні 2018 року, однак Монітор і керівництво продовжуватимуть переглядати базу даних Quadriga, щоб отримати додаткову інформацію».

EY не вказала, чи можуть існувати інші Bitcoin гаманці холодного зберігання, окрім шести опублікованих у п’ятницю. Він також не ідентифікував холодні гаманці, що містять ефір, Litecoin, Bitcoin Gold або будь-які інші монети, вказані на біржі.

Крім холодних гаманців, приблизно 21 000 канадських доларів США (16 000 доларів США) було внесено у формі різних криптовалют на HOT або онлайн-гаманці Quadriga з моменту їх початкової реєстрації 31 січня. EY працює з Quadriga, щоб визначити, хто вносив кошти на HOT гаманці біржі, і рекомендації щодо того, що робити з цією ситуацією, будуть надані пізніше.

Обміни

У звіті йдеться, що QuadrigaCX могла мати облікові записи щонайменше на 14 різних Крипто .

EY звернувся до цих бірж, і на сьогодні чотири відповіли. Принаймні деякі з цих бірж підтвердили, що Коттен або Квадрига володіли рахунками, і ONE переказала «мінімальну» суму Криптовалюта EY.

Про які саме біржі йдеться, у повідомленні не уточнюється.

Деякі криптовалюти, які раніше зберігалися в ідентифікованих Bitcoin гаманцях, були доведено відправлені на біржі, повідомила EY. Хоча «неможливо встановити з абсолютною впевненістю на основі публічної інформації, хто є власником адреси», існуючі інструменти можуть підтвердити, що певні біржі володіють конкретними адресами.

Зважаючи на це, EY додала, що «розслідування біржових рахунків знаходиться на попередній стадії», додавши:

«На даний момент Monitor не зміг визначити джерело депозитів на жодному з біржових рахунків або куди була переведена Криптовалюта . Тривають зусилля, щоб спробувати зберегти та повернути будь-яку Криптовалюта Quadriga, якщо така є, на інших біржах».

Облікові записи AWS

Схоже, Коттен створив обліковий запис у Amazon Web Services для зберігання даних Quadriga, як і Хосе Рейес, власник і оператор двох платіжних процесорів, які використовувала Quadriga. Згідно зі звітом, AWS повідомила EY, що не може надати жодної додаткової інформації, оскільки Коттен використовував особистий обліковий запис для платформи.

Таким чином, EY просить видати судовий наказ, щоб змусити AWS надати доступ як до неї, так і до Quadriga.

Зокрема, монітор шукає бухгалтерські записи або якусь книгу, яка може перевірити рахунки та баланси, які контролює Quadriga. Наразі компанія отримала доступ до деяких балансів облікових записів користувачів і інформації про транзакції.

«Монітор вважає за необхідне, щоб копія Даних платформи Quadriga була створена якнайшвидше та захищена за допомогою Монітора. Дані платформи допоможуть Монітору в поточному розслідуванні бізнесу, справ і потенційних активів Quadriga, які можна повернути на користь зацікавлених сторін Заявників», — йдеться у звіті.

Інші примітки

EY підтримає поштовх Quadriga щодо призначення головний спеціаліст з реструктуризації, яку Дженніфер Робертсон – вдова Коттена та виконавець його майна – вимагала в попередній судовій заяві. Робертсон сказала, що у неї немає необхідного досвіду, щоб допомогти EY у розслідуванні Крипто , і що її зневажили в «онлайн-коментарах».

Крім того, EY також погоджується, що продовження призупинення провадження, запровадженого для захисту Quadriga від позовів інвесторів, на 45 або 60 днів «є доречним».

З іншого боку, Miller Thomson і Cox & Palmer, дві канадські юридичні фірми призначений захисником-представником представляти інтереси кредиторів біржі, просять надати лише 30-денне продовження, а також право змінити або змінити початкове замовлення.

EY вважає, що задоволення ONE з запитів було б правильним.

Міллер Томсон окремо видав повідомлення для постраждалих користувачів, що включало заклик до заявників стати членом комітету постраждалих користувачів, «який надаватиме інформацію та інструктуватиме адвоката» під час провадження.

Зацікавлені кредитори мають подати заявку до 8 березня.

Кредитори, які не бажають, щоб їх представляли дві юридичні фірми, повинні відмовитися від участі до 29 квітня подання окремої форми.