Состояние Криптo: Налоговая служба США (IRS) нацелилась на Circle

Служба внутренних доходов (IRS) снова готовится собирать данные клиентов с Криптo . Будет ли это отличаться от прошлого раза?

Вы читаете State of Криптo, информационный бюллетень CoinDesk , посвященный взаимодействию Криптовалюта и правительства.кликните сюда чтобы подписаться на будущие выпуски.

Полный круг

Повествование

Остановите меня, если вы уже слышали это раньше: Налоговая служба США (IRS) хочет получить от Криптo биржи информацию о ее клиентах, особенно о тех, кто мог а) совершать крупные транзакции в Криптo и б) не платить налоги по этим транзакциям.

Почему это важно

Налоговая служба США (IRS)сейчас ищу для получения информации о бывших клиентах Poloniex и Circle, которые совершили транзакции в Криптo на сумму более 20 000 долларов в период с 2016 по 2020 год, согласно данным Министерства юстиции США пресс-релиз опубликовано в четверг. Налоговый инспектор подал повестку «Джон Доу», что означает, что он пока T знает имен лиц, которых ищет. В пресс-релизе поясняется, что это может быть связано с тем, что «налогоплательщики могут использовать [криптовалюты] для сокрытия налогооблагаемого дохода от IRS» из-за псевдонимной природы Криптo.

Разбираем это

Это T ново. Это довольно точнокак IRS пыталась получить имена клиентов Coinbase в 2016 году. Coinbase тогда боролась с повесткой и смогла добиться частичной победы: хотя IRS хотела получить информацию о 500 000 клиентов, биржа в конечном итоге отправила информацию только ооколо 13000. Вызов на прошлой неделе показывает, что агентство расширяет свою сеть.

Другими словами, согласно заявлению комиссара Налоговой службы США (IRS) Чака Реттига:

«Такие инструменты, как выписка Джона Доу, утвержденная сегодня, посылают четкий сигнал налогоплательщикам США о том, что IRS работает над тем, чтобы они полностью соблюдали правила использования виртуальной валюты. Выписка Джона Доу — это шаг, позволяющий IRS выявлять тех, кто не сообщает должным образом о своих транзакциях с виртуальной валютой. Мы будем применять закон в тех случаях, когда обнаруживаем системное несоблюдение или мошенничество».

Сообщается, что IRS и налоговый отдел Министерства юстиции также изучают Kraken, хотя представитель компании сообщил мне, что «Kraken пока не получал повестки для получения клиентских записей». Согласнопубличные судебные записи, главный мировой судья Джозеф Сперо из Северного округа Калифорнии,есть некоторые опасенияо сфере действия повестки. Он приказал правительству США объяснить, как его повестка соответствует юридическим требованиям, чтобы быть «узко адаптированной».

Все это выглядит так, будто IRS просто расширяет свои текущие усилия по сбору налогов с пользователей Криптo . В прошлом году она послать вызов для подрядчиков, которые помогут ему разобраться с записями пользователей Криптo . Недавний бычий забег означает, что, вероятно, будет приток людей, сообщающих о доходах (или не сообщающих, отсюда и повестка IRS).

Следующие шаги будут иметь решающее значение: после того, как IRS получила информацию о клиентах Coinbase, она разослала письма пользователям биржи, предупреждая, что они могли неточно сообщить агентству о своих налоговых обязательствах и должны подать их повторно, иначе они рискуют подвергнуться проверке. «Служба адвоката налогоплательщиков» IRS позже заявила, что эти письма моглинарушенные права налогоплательщика, указывая на тот факт, что не каждый получатель письма подвергался проверке.

Джеймс Харпер из Американского института предпринимательствапозже подал в суд на IRSпо утверждениям, что это нарушило его конституционные права (делобыл уволенв прошлом месяце).

Что еще важнее: биржи потратили месяцы или годы на то, чтобы выяснить, как сообщать о налоговых обязательствах клиентов, чтобы попытаться предотвратить получение их клиентами писем, подобных тем, которые получали клиенты Coinbase. Мы приближаемся к тому, чтобы выяснить, каковы последствия этих усилий.

Для меня настоящий вопрос заключается в том, дойдет ли IRS до точки, когда она введетde minimisосвобождение от уплаты налога для небольших сделок?

Регулирование путем принуждения

На прошлой неделе Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC)подал в суд на LBRY из-за продажи токенов в 2016 году. LBRY, децентрализованная издательская платформа, утверждает, что иск T отражает усилий, которые она приложила для соблюдения правовых норм, и начала кампанию по связям с общественностью, утверждая, что иск SEC может быть угроза всем Криптoв США, если это удастся.

Мне не совсем ясно, правда ли это. Однако правда в том, что SEC подала ряд мер принудительного характера, не опубликовав конкретных указаний для компаний по их использованию (было руководство по токенамопубликовано в 2019 году, хотя многие представители отрасли заявили,это было меньшечем «простая английская» дорожная карта, на которую они надеялись).

Дженни Ватренко, коммерческий юрист, заявила, что иск соответствует предыдущим действиям SEC, отметив, что действие LBRY можно сравнить с иском Ripple, поскольку обе компании продолжали продавать токены розничным потребителям даже после начала предполагаемой первоначальной продажи.

«ONE то, что [в ответе LBRY] они работали с SEC и пытались получить от SEC рекомендации по соблюдению законов о ценных бумагах, а SEC заявила: «Мы T можем давать вам такие советы, но можем сказать, что ваши действия незаконны», — сказала она.

Грант Гуловсен, частный адвокат, заявил, что это дело может иметь далеко идущие последствия.

«Многие из нас в юридическом сообществе, консультирующие Криптo , наблюдают, как действия SEC по обеспечению соблюдения правил расширили сферу своего применения с «легких случаев» до тех, которые затрагивают практически каждый проект. Я думаю, вам будет трудно найти много Криптo , которые могли бы соответствовать стандарту, который сейчас сформулирован SEC в деле LBRY», — сказал он.

Тем не менее, SEC заявила, что проекты, у которых возникли вопросы или опасения, должны обращаться в подразделение FinHub.

И Ватренко, и Гуловсен отметили, что ONE из примечательных деталей дела LBRY является то, что компания, по всей видимости, T действовала злонамеренно, что отличает его от многих других дел, которые расследовала SEC.

Правило Байдена

Смена караула

Главной новостью прошлой недели стал Майкл Мосье, бывший заместитель директора Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), который в настоящее время работает в Министерстве финансов США советником заместителя министра Уолли Адейемо.станет исполняющим обязанности директора FinCEN 9 апреля. Нынешний директор Кеннет Бланко, возглавлявший агентство с 2017 года, объявил о своем намеренииуйти в отставку с должности в прошлую пятницу. До своей правительственной должности Мосье был в Chainalysis. Другими словами, довольно значительное правительственное агентство будет управляться кем-то с явным опытом и пониманием Криптo . (Забавный факт: до того, как он стал Chainalysis, Мосье был в … FinCEN.)

Я также дополняю таблицу на основе отзывов читателей: Федеральная корпорация по страхованию депозитов (FDIC), по сути, ONE из основных федеральных банковских регуляторов, который предоставляет страхование депозитов национальным банкам, и Бюро по защите прав потребителей в сфере финансов (CFPB), которое Я уже писал об этом раньше, теперь в списке. Рохит Чопра, в настоящее время комиссар Федеральной торговой комиссии, был номинирован на должность руководителя CFPB. FDIC, похоже, вряд ли увидит нового главу; нынешним председателем является Елена Мак-Уильямс, срок полномочий которой истекает в 2023 году. При этом FDICсовет директоровимеется вакансия, и два места заняты исполняющими обязанности директоров агентств (исполняющим обязанности контролера Блейк Полсон и исполняющим обязанности директора CFPB Дэйв Уэджио).

В другом месте:

• Криптo правила Южной Кореи могут помочь только «большой четверке» бирж: Возможно, южнокорейские правила не направлены на запрет Криптo или уничтожение бирж, но по сути они могут привести к тому, что несколько бирж станут влиятельными игроками, пишет глобальный редактор CoinDesk Korea Феликс Им. Новые требования к регистрации и банкам могут означать, что только самые крупные и хорошо зарекомендовавшие себя Криптo торговые компании смогут добиться успеха, поскольку банки могут не захотеть работать с небольшими или новыми биржами.
• Глава BIS заявил, что цифровой юань T даст Китаю «преимущества первопроходца» с CBDC: Агустин Карстенс, генеральный менеджер Банка международных расчетов, заявил в своей речи на прошлой неделе, что риторика о том, что страна (например, Китай) запускает суверенную цифровую валюту , T обязательно обеспечит геополитическое преимущество перед другой страной (например, США), когда речь заходит о статусе мировой резервной валюты.
• Абхазия запретила майнинг Bitcoin вскоре после его легализации: Абхазия, небольшой автономный регион, который является либо независимым государством (если вы спросите Россию и несколько других стран), либо частью Грузии (если вы спросите Грузию), продлила запрет на майнинг Криптo из-за продолжающегося энергетического кризиса. Электричество в регионе дешевое, но инфраструктура T соответствует некриптовалютному спросу, не говоря уже о спросе майнеров Криптo .
• Grayscale заявляет, что «на 100% настроена конвертировать GBTC в ETF»: Grayscale (дочерняя компания материнской компании CoinDesk, Digital Currency Group) заявила, что планирует преобразовать свой траст GBTC в биржевой фонд (ETF). Я думаю, это T сюрприз. Grayscale опубликовала множество вакансий для специалистов по ETF в прошлом месяце, поэтому вполне логично, что компания хочет вступить в гонку ETF. Это означает, что акционеры GBTC смогут избежать шестимесячного периода блокировки GBTC и 2% ежегодной платы за управление,по словам моего коллеги Натана ДиКамилло.

За пределами CoinDesk:

• (Проводной)Террористические группы используютBitcoinи другие криптовалюты для сбора или перевода средств, сообщает Рейчел Роуз О'Лири в Wired UK (Рейчел-Роуз также является выпускником CoinDesk.). Это то, что мы виделиправительственные чиновникив СШАговорить о(много) за последние месяцы, поэтому полезно иметь представление о масштабах происходящего.
• (Рейтер) В то время как крупные компании, такие как Tesla, теперь добавляют Bitcoin в свои балансы или позволяют клиентам покупать товары, используя Криптовалюта, страховые компании остаются на расстоянии вытянутой руки, сообщает Reuters. Однако спрос на страховщиков в сфере цифровых активов растет, особенно за последние несколько месяцев.

Сегодняшний твит

Если у вас есть мысли или вопросы о том, что мне следует обсудить на следующей неделе, или любые другие отзывы, которыми вы хотели бы поделиться, не стесняйтесь писать мне по адресуCoinDeskили найдите меня в Twitter@nikhileshde.

Вы также можете присоединиться к групповому обсуждению наТелеграмма.

Увидимся на следующей неделе!